國楓《合規資訊》(五月上半月刊)

1.最高檢等九部門：《涉案企業合規建設、評估和審查辦法（試行）》

近日，全國工商聯、最高人民檢察院、司法部等九部門研究制定了《涉案企業合規建設、評估和審查辦法（試行）》?！掇k法》共計五章二十三條，明確涉案企業整改的重點是合規建設、合規評估和合規審查?！掇k法》對此前企業合規試點實踐中的問題予以解答，也明確肯定了一些創新探索，這將進一步推動涉案企業合規第三方監督評估的規范適用。

（來源：騰訊網）

2.證監會：《證券公司科創板股票做市交易業務試點規定》

5月13日，證監會發布《證券公司科創板股票做市交易業務試點規定》，在科創板引入做市商機制?！对圏c規定》明確以下內容：1.初期參與試點證券公司除具備完善的業務方案、專業人員、技術系統等條件外，還需滿足資本實力、合規風控能力兩方面條件；2.由上海證券交易所對證券公司技術系統是否具備開展業務條件進行評估測試，通過評估后由中國證監會核準業務資格；3.試點證券公司應完善業務隔離制度，建立健全做市交易業務內部控制、決策流程、制衡機制，加強做市交易業務管理；4.試點證券公司應將做市交易業務納入全面風險管理體系，建立健全異常交易監控機制，履行信息報送義務。

（來源：證監會網站）

3.國家藥監局：《藥品監管網絡安全與信息化建設“十四五”規劃》

5月11日，國家藥監局印發《藥品監管網絡安全與信息化建設“十四五”規劃》，《規劃》提出五項重點任務：1.升級“兩品一械”智慧監管能力，加強藥品、化妝品以及醫療器械監管能力建設，提升信息化追溯能力與技術業務融合創新能力，強化風險管理能力；2.提升政務一體化服務能力，強化政府網站服務能力與政務服務平臺建設；3.推進監管數據融合與驅動，推進數據資源共享，完善數據資源融合治理，提升數據資源應用水平；4.筑牢藥品智慧監管數字底座，完善信息化標準體系，升級藥監云基礎設施服務能力；5.夯實網絡安全綜合保障能力，加強網絡安全保障管理并推進數據安全保障建設。

（來源：國家藥品監督管理局網站）

4.中央文明辦、文化和旅游部、國家廣播電視總局、國家互聯網信息辦公室：《關于規范網絡直播打賞，加強未成年人保護的意見》

5月7日，中央文明辦、文化和旅游部、國家廣播電視總局、國家網辦聯合印發《關于規范網絡直播打賞，加強未成年人保護的意見》?！兑庖姟窞榍袑嵓訌娋W絡直播行業規范，夯實網站平臺責任，提出了七項工作舉措，包括：1.禁止未成年人參與直播打賞；2.嚴控未成年人從事主播行業；3.優化升級“青少年模式”；4.建立專門服務團隊；5.規范重點功能應用；6.加強高峰時段管理；7.加強網絡素養教育。其中，對違反前兩項舉措的網站平臺，從嚴采取措施或追究其責任，對違規為未成年用戶提供打賞服務的網站平臺，以及明知用戶為未成年人仍誘導打賞的經紀機構和網絡主播，從嚴采取處置措施。

（來源：國家互聯網信息辦公室網站）

5.最高檢、公安部、生態環境部：《關于深入打擊危險廢物環境違法犯罪和重點排污單位自動監測數據弄虛作假違法犯罪的通知》

5月6日，最高人民檢察院聯合公安部、生態環境部印發《關于深入打擊危險廢物環境違法犯罪和重點排污單位自動監測數據弄虛作假違法犯罪的通知》?！锻ㄖ访鞔_兩方面工作重點：1.重點打擊無危險廢物經營許可證或以合法資質為掩護的單位非法收集、貯存、利用、處置危險廢物以及明知他人無危險廢物經營許可證，向其提供或者委托其收集、貯存、利用、處置危險廢物等違法行為；2.嚴查不正常運行自動監測設備違法行為，重點打擊篡改、偽造自動監測數據或者干擾自動監測設施的環境違法犯罪行為與提供虛假證明文件或出具證明文件重大失實的環境領域違法犯罪行為。

（來源：最高人民檢察院網站）

6.【增補】最高檢、公安部：《關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》

4月29日，最高人民檢察院、公安部聯合發布修訂后的《關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》?！蹲吩V標準（二）》對證券犯罪的具體修改如下：1.完善欺詐發行證券案，違規披露、不披露重要信息案，背信損害上市公司利益案等的立案追訴情形；2.結合財務造假類案件特點，增加虛增、虛減資產、利潤的規定；3.在擅自發行股票、公司、企業債券案，操縱證券、期貨市場案，編造并傳播證券、期貨交易虛假信息案等的立案追訴標準中，增加造成投資者損失、誘導投資者交易等違法情節；4.提高個別立案數額指標，以繼續保持對嚴重經濟犯罪從嚴追訴的態勢。

（來源：最高人民檢察院網站）

7.【增補】證監會：《關于完善上市公司退市后監管工作的指導意見》

4月29日，證監會發布《關于完善上市公司退市后監管工作的指導意見》?！吨笇б庖姟分饕獌热萑缦拢?.強化退市程序銜接，優化主辦券商承接安排，簡化確權登記程序；2.優化退市公司持續監管制度，建立與退市公司實際情況相適應的信息披露和公司治理安排，結合退市公司經營現狀和規范水平實施分類監管；3.健全風險防范機制，加強投資者適當性管理，設置與退市公司風險狀況相匹配的投資者準入要求，穩步推動市場風險出清；4.完善退市公司監管體制，構建職責清晰、協同高效的監管機制，加強與地方政府的溝通協調。

（來源：證監會網站）

8.【增補】上交所：《上海證券交易所公司債券發行上市審核規則適用指引第3號——審核重點關注事項》

4月22日，上交所發布《上海證券交易所公司債券發行上市審核規則適用指引第3號——審核重點關注事項》?！吨敢钒ㄒ韵滤姆矫娴闹攸c事項：1.重點關注發行人、控股股東、實際控制人是否存在重大負面輿情、嚴重失信行為以及發行人是否存在大額非經營性往來、大額對外擔保等情況；2.重點關注發行人是否存在債務結構不合理、債務過度激進擴張、大額資產受限以及財務指標明顯異常等情形；3.重點關注是否屬于“母弱子強”的投資控股型發行人以及是否存在信用評級下調、債務違約記錄等需要關注的情形，并明確城市建設類企業和房地產企業等特定類型發行人信息披露要求；4.重點關注中介機構對相關事項的核查工作以及執業質量評價記錄情況，對存在負面執業記錄的機構加大審核力度。

（來源：上海證券交易所網站）

9.【增補】國家稅務總局：《關于進一步便利出口退稅辦理，促進外貿平穩發展有關事項的公告》

4月29日，國家稅務總局印發《關于進一步便利出口退稅辦理，促進外貿平穩發展有關事項的公告》?！豆妗分饕獌热莅ǎ?.優化調整出口退（免）稅企業分類管理規定，方便納稅信用修復企業重新評定管理類別；2.豐富備案單證留存保管方式，支持出口企業根據自身實際，靈活選擇數字化、影像化或紙質化方式留存保管出口退（免）稅備案單證；3.完善加工貿易出口退稅政策，明確對出口產品征退稅率一致后，因征退稅率不一致等原因而多轉出的增值稅進項稅額，允許企業轉入進項稅額予以抵扣；4.為企業免費提供出口退（免）稅政策更新、已辦結出口退（免）稅等多項提醒服務；5.實現企業申請辦理出口退（免）稅備案、審核、反饋全程網上辦理；6.優化調整出口退（免）稅收匯管理要求，減少申報事項、擴大視同收匯范圍、實施分類精準管理。

（來源：國家稅務總局網站）

（二）新規動向

1.國家藥監局：《中華人民共和國藥品管理法實施條例（修訂草案征求意見稿）》

5月9日，國家藥品監督管理局綜合司發布《中華人民共和國藥品管理法實施條例（修訂草案征求意見稿）》?！恫莅浮沸略鰞热葜饕ǎ?.設立藥品上市許可持有人專章，細化持有人資質、境內代理人的指定與變更、應履行義務等要求，壓實持有人主體責任；2.細化監督管理制度規定，完善監督管理措施，增加行刑銜接等內容，強化監管支持；3.建立藥品專利糾紛早期解決機制，調整不同種類藥品的市場獨占期；4.細化規定藥品生產、經營和供應保障制度，增加藥品網絡銷售管理以及藥品價格成本調查、招標采購信用評價等內容；5.增加處罰種類、提高處罰幅度，加大處罰力度；6.細化未遵守質量管理規范的情形認定、藥師不按規定調配處方等違法行為的法律責任。

（來源：國家藥品監督管理局網站、中國醫藥報）

2.【增補】證監會：《證券期貨業網絡安全管理辦法（征求意見稿）》

4月29日，證監會發布《證券期貨業網絡安全管理辦法(征求意見稿)》?！掇k法》共8章66條，主要內容為：1.督促行業機構建立健全網絡安全管理體制機制，要求核心機構、經營機構建立完善的治理架構；2.從制度機制、組織架構等方面明確證券期貨業的具體要求，強調數據分類分級、個人信息保護等方面的具體內容；3.建立風險預測預警體制，強化網絡安全事件報告的調查處理工作；4.落實關鍵信息基礎設施的安全保護機制；5.建立金融科技創新監管機制，強化行業網絡安全人才隊伍建設；6.結合違法違規的具體情形規定相應罰則并創新容錯相關制度安排。

（來源：證監會網站）

（三）地方新規

1.北京市經濟和信息化局等部門：《北京市數字經濟促進條例(征求意見稿)》

5月7日，北京市經濟和信息化局、北京市司法局、北京市人大常委會財經辦、北京市人大常委會法制辦等部門起草了《北京市數字經濟促進條例(征求意見稿)》?！稐l例》規定了個人、單位實施數據處理活動的合法、合規和符合公序良俗義務，法人、非法人組織的主要負責人為本單位數據安全第一責任人?！稐l例》還單獨規定了互聯網平臺企業的合法和符合商業道德義務，具體包括建設平臺管理制度規則，不得損害其他互聯網平臺、中小企業的合法權益，禁止差別對待消費者。違反條例數據安全、個人信息保護、知識產權、市場競爭等方面規定的行為，將依法律、行政法規追究責任。

（來源：北京市經濟和信息化局網站） 

2.浙江省市場監督管理局：《互聯網平臺企業競爭合規管理規范（征求意見稿）》

近日，根據《浙江省市場監督管理局關于下達2022年第一批浙江省地方標準制修訂計劃的通知》文件要求，浙江省標準化研究院等單位研究起草了《互聯網平臺企業競爭合規管理規范（征求意見稿）》?！兑幏丁分饕獜姆磯艛?、反不正當競爭兩個角度，全面梳理了互聯網平臺企業競爭合規相關風險，并初步提供風險控制方案，從互聯網平臺企業完善競爭合規組織管理、制度建設、合規運行、保障管理等方面進行明確。

（來源：騰訊網）

3.【增補】北京大興檢察：《侵犯知識產權犯罪涉案企業合規整改指南》

4月21日，北京市大興區人民檢察院發布《侵犯知識產權犯罪涉案企業合規整改指南》。該《指南》旨在為辦理侵犯知識產權犯罪涉案企業合規案件的檢察機關、參與涉案企業合規的第三方監督評估組織以及有知識產權合規整改需求的企業提供合規參考等?！吨改稀贩譃榭倓t、合規整改計劃、合規整改實施、合規整改效果評估、附則共五章三十五條。

（來源：大興區人民檢察院公眾號）

5月6日，隨縣檢察院對石業公司開展企業合規考察“回頭看”，并全程直播。該公司在未辦理采礦證的情況下，非法開采花崗巖310立方米，價值17萬余元，涉嫌非法采礦罪。2021年5月，該案被納入企業合規案件辦理。2021年9月，結合第三方監管團隊考察評估結果，檢察院經公開聽證后對該公司作出不起訴決定。隨縣檢察院在辦案過程中還推動相關部門制定石材行業合規標準，公司的相關制度更加完善，經營管理更加規范。

（來源：檢察日報）

2.無錫惠山檢察對異地合規驗收不合格企業依法提起公訴

近日，江蘇省無錫市惠山區檢察院會同上海市金山區檢察院對一家異地合規企業召開合規驗收聽證會?；萆絽^檢察院接受委托后第一時間與上級院溝通，創新運用無錫檢察機關“企業合規紅黃牌評判機制”，針對該公司是否全員合規、合規部門及其人員建立和履職是否到位等情況進行綜合評判，從嚴從實推進合規工作。兩地檢察機關通過審查書面資料、開展線上視頻驗收聽證等方式，就合規情況進行充分研討和有效論證，經綜合考量，金山區院最終認定涉案企業整改不到位、合規驗收不合格，并于近日對該公司負責人李某某依法提起公訴。

（來源：江蘇檢察網）

3.廣州檢察助力合規企業IPO上市

2018年以來，廣州某高新科技公司迅速發展，IPO進展順利，而2021年高管因與另一公司串通投標被公安立案偵查，客戶的項目招標直接將公司排除。檢察機關研判后認為根據本案的事實和情節，以無社會危險性或情節顯著輕微為由，依法決定不批準逮捕楊某某等人。在廣州市檢察院的指導下，由第三方組織對兩家涉案公司開展為期三個月的企業合規考察工作，最終在合規評定中被評為檔次優，合規整改后兩家企業共計3000余名員工在整改過程中不裁員、不減薪、不欠薪；合規計劃的實施推進和合規組織體系的建設完善，幫助兩家企業克服了案件和疫情等多重影響，雙雙實現逆勢增長；案件辦結后，兩家公司均已順利重啟IPO上市輔導和申報工作，預計今年內可以完成上市。

（來源：檢察日報）

（二）行政監管合規

1.知網涉嫌壟斷被立案調查

5月13日，市場監管總局根據前期核查，依法對知網涉嫌壟斷行為立案調查。當日下午，知網通過其官方微信公眾號發布回應稱將堅決支持，全力配合。自去年以來，知網存在的論文版權問題、“訂購費漲價過高”等問題屢屢引發關注。本次對知網立案調查釋放出對平臺經濟依法實施常態化監管的重要信號，有利于增強平臺企業的自我合規意識，引導和激勵平臺企業通過技術革新和模式創新開展高水平競爭。

（來源：市場監管總局網站）

2.發改委召開《“十四五”生物經濟發展規劃》專題發布會

5月9日，國家發展改革委召開介紹《“十四五”生物經濟發展規劃》專題發布會?！兑巹潯访鞔_了生物經濟發展的五項具體任務：1.大力夯實生物經濟創新基礎，加快提升生物技術創新能力，優化區域布局，深化生物經濟創新合作；2.培育壯大生物經濟支柱產業，培育和發展新產業、新業態、新模式，提升生物產業多樣化水平；3.積極推進生物資源保護利用，健全生物資源開發利用體系，形成生物資源安全保護、有效開發、科學利用的長效機制；4.加快建設生物安全保障體系，健全完善生物安全風險防控和治理體系；5.努力優化生物領域政策環境，構建與國際接軌的制度框架，形成有利于生物經濟創新發展的政策環境。

（來源：發改委網站）

3.國家稅務總局、公安部等6部門召開聯合打擊騙取增值稅留抵退稅工作推進會

5月11日，國家稅務總局、公安部、最高人民檢察院、海關總署、中國人民銀行、國家外匯管理局在北京召開全國六部門聯合打擊騙取增值稅留抵退稅工作推進會。會議強調：1.要堅持不懈打擊“假企業”“假出口”“假申報”，提升打擊精度，加快打擊速度，拓展打擊維度，加大處罰力度；2.要加強組織領導，著力健全六部門聯合推送案源、聯合查辦案件、聯合督辦大案等工作機制，形成更強勁的工作合力。此外，稅務總局提出要努力做到退稅退得快、退得好，做到騙稅打得準、打得狠。同時加大督察力度，嚴懲內外勾結、通同作弊騙取留抵退稅等違法行為。

（來源：中國政府網）

4.國家稅務總局公布4起騙取留抵退稅案件和2起自然人納稅人未依法辦理個稅年度匯算清繳案件

5月11日，稅務總局發布4起騙取留抵退稅典型案件和2起自然人納稅人虛假填報扣除項目未依法辦理個稅年度匯算清繳典型案件，包括以虛開發票、虛增進項或通過個人賬戶隱匿公司銷售收入、減少銷項稅額、進行虛假申報等手段騙取留抵退稅案件，以及虛假填報扣除項目，未依法辦理個稅年度匯算清繳案件。稅務總局相關負責人表示，稅務部門將繼續聚焦涉稅違法行為，嚴厲打擊團伙式、跨區域、虛開發票虛增進項騙取留抵退稅，惡意造假騙取留抵退稅等違法犯罪行為。

（來源：國家稅務總局網站）

（三）數據合規

【增補】各大網絡平臺相繼推出用戶IP屬地展示功能

4月28日起，新浪微博、小紅書、今日頭條、抖音、快手、知乎等網絡平臺相繼推出展示用戶IP屬地的新功能，且用戶暫時無法主動關閉相關展示。該功能是出于響應國家網信辦2021年10月發布的《互聯網用戶賬號名稱信息管理規定（征求意見稿）》中的明文規定，“互聯網用戶賬號服務平臺應當以顯著方式，在互聯網用戶賬號信息頁面展示賬號IP地址屬地信息。境內互聯網用戶賬號IP地址屬地信息需標注到?。▍^、市），境外賬號IP地址屬地信息需標注到國家（地區）?！?/p>

（來源：國家知識產權局網站、中國科學報）

（來源：檢察日報）

2.上海普陀檢察院辦理首例數據合規不起訴案例

近日，上海市普陀區檢察院以遠程方式對Z網絡科技有限公司、陳某某等人非法獲取計算機信息系統數據案開展不起訴公開聽證，四名全國人大代表受邀旁聽。2019年至2020年，Z網絡科技有限公司在未經授權許可的情況下，由公司首席技術官陳某某指使多名技術人員，通過數據爬蟲技術，非法獲某外賣平臺數據，造成某外賣平臺直接經濟損失4萬余元。案發后，Z公司積極賠償損失并取得諒解。根據Z公司申請，普陀區檢察院向其制發合規檢察建議，并啟動范式合規審查。普陀區檢察院實地走訪Z公司查看經營現狀、會同監管部門研商Z公司運營情況后，從數據合規管理、數據風險識別、評估與處理、數據合規運行與保障等方面提出整改建議，指導Z公司作出合規承諾。疫情期間，普陀區檢察院采用“云聽證”方式對本案合規評估合格、社會危害性進行公開審查聽證。經評議，參與聽證各方一致同意對涉案單位及人員作出不起訴決定。

（來源：上海普陀檢察公眾號）

當地時間5月2日，歐盟反壟斷監管機構正式指控美國蘋果公司“限制競爭對手訪問其NFC芯片功能，從而維持蘋果公司自己的手機支付功能的壟斷地位”。歐盟委員會表示，近年來蘋果一直以保護用戶安全和隱私為由，限制用戶在蘋果設備上使用其他支付系統，是濫用其在移動支付領域的主導地位的行為。據路透社報道，如果這一指控成立，蘋果將面臨高達其全球年營業額10%的巨額罰款，按上一財年的營業額數據估算約為366億美元（約合人民幣2418.64億元）。

（來源：央視網、路透社）

2.美國政府或將通過行政命令禁止中國獲取美國數據，我國外交部作出回應

華盛頓時間5月11日，路透社報道稱，據知情人士透露，拜登政府已起草一項行政命令，下令授權司法部審查并禁止可能危害國家安全的數據交易行為，以阻止中國等國家獲取美國公民的個人數據。5月12日，外交部發言人趙立堅對此報道回應道：在數據安全問題上，中方一貫是坦蕩、開放、合作的。中國法律對于保障包括數據安全和個人信息在內的公民和組織合法權益作出了明確規定。中國政府嚴格執行數據安全保護有關原則，禁止并依法打擊相關違法行為。中方還提出了全球數據安全倡議，明確呼吁各國不得直接向企業或個人調取境外數據。各國都有權采取措施保護本國公民個人數據和隱私，但相關舉措應是合理、科學的，不應淪為個別國家泛化國家安全概念、濫用國家力量、無理打壓特定國家和企業的工具。

（來源：路透社、央視網）